关于外商投资股份有限公司非上市外资股转B股流通有关问题的补充通知
对外贸易经济合作部
关于外商投资股份有限公司非上市外资股转B股流通有关问题的补充通知
外经贸资一函[2002]902号
各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）：
为推动境内证券市场的健康发展，进一步规范含有B股的外商投资股份有限公司非上市外资股转B股流通的行为，现就有关问题通知如下：
一、允许含有B股的外商投资股份有限公司非上市外资股转在B股市场上流通（以下简称非上市外资股转B股流通）。非上市外资股转B股流通必须严格按照外经贸部和中国证监会2001年10月8日发布的《关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见》（外经贸资发[2001]538号）执行，不得越权审批。
二、前款所述外商投资股份有限公司是指根据《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》（外经贸部1995年1号令）由外经贸部批准设立的外商投资股份有限公司及该暂行规定颁布前由外经贸部以《关于举办中外股份有限公司有关问题的通知》（[1992]外经贸资综函字第374号）授权的部门批准设立的外商投资股份有限公司。未按规定设立的外商投资股份有限公司的非上市外资股不得转在B股市场上流通。
三、非上市外资股转B股流通除满足国家关于上市发行股票的要求外还应符合下列条件：
（一）申请人应为按规定和程序设立的外商投资股份有限公司；
（二）申请人应符合外商投资产业政策；
（三）拟转B股流通的非上市外资股股东如依照申请人章程、股东协议及其它法律文件和法律法规要求承担特殊义务和责任的（包括但不限于提供股东贷款、提供贷款担保、技术转让、商标许可等等），应在履行完上述义务和责任后方可申请非上市外资股转B股流通；
（四）申请前两年内均已通过外商投资企业联合年检并连续赢利；
（五）拟转B股流通的非上市外资股股东持有该非上市外资股的期限超过一年；
（六）非上市外资股转为流通股后，其原股东继续持有的期限须超过一年。
四、非上市外资股转B股流通按以下程序办理：
（一）申请人向所在地省级外经贸主管部门提出申请；
（二）申请人所在地省级外经贸主管部门应在接到申请之日起15日内完成初审。审核同意的，转报外经贸部审查批准；不同意的，书面说明理由；
（三）外经贸部应在接到申请材料之日起30日内完成审批。对符合条件的，予以批准；不符合条件的，不予以批准并书面说明理由；
（四）申请人应在中国证监会批准非上市外资股转B股流通之日起30日内凭外经贸部批准文件和中国证监会批准文件到外经贸部变更《外商投资企业批准证书》。申请人如在外经贸部批准之日起1年内仍未获得中国证监会批准，原外经贸部批准文件自行失效；
（五）申请人应在《外商投资企业批准证书》变更之日起30日内向工商行政管理部门申请办理变更登记手续。
五、本通知第四条第（三）款所述的申请材料是指：
（一）申请人所在地省级外经贸主管部门的申报文件（含初审意见）；
（二）申请人关于非上市外资股转B股流通的申请书；
（三）申请人股东大会关于非上市外资股转B股流通的决议和关于章程修改的决议；
（四）申请人董事会决议；
（五）申请人章程修改草案（正本）及原章程（复印件）；
（六）拟转B股流通的非上市外资股股东关于是否承担特殊义务和责任的书面声明。承担特殊义务和责任的，应书面说明履行情况或书面承诺继续履行相关义务和责任；
（七）申请人申请前两年内联合年检证明；
（八）申请人申请前两年赢利证明（审计报告及纳税证明）；
（九）申请人出具的拟转B股流通的非上市外资股股东持有该非上市外资股的期限超过一年的书面证明；
（十）拟转B股流通的非上市外资股股东出具的关于非上市外资股转为流通股后继续持有一年以上的书面承诺；
（十一）申请人的《外商投资企业批准证书》和《营业执照》复印件。其中，暂行规定颁布前由外经贸部以《关于举办中外股份有限公司有关问题的通知》（[1992]外经贸资综函字第374号）授权的部门批准设立的外商投资股份有限公司还应提供原审批部门的批准文件。
外经贸部
二OO二年八月十六日
财政部关于开展企业重新占有登记和换发新的产权登记表证工作的通知
财政部
财政部关于开展企业重新占有登记和换发新的产权登记表证工作的通知
财政部
党中央各部门，国务院各部委、各直属机构、直属事业单位，全国人大常委会办公厅
，全国政协常委会办公厅，总后勤部，中央直接管理企业，新疆生产建设兵团，各省
、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国有资产管理局（办公室）：
根据《企业国有资产产权登记管理办法》（国务院第192号令）、《企业国有资产产权登记管理办法实施细则》（财管字〔2000〕116号）和《关于修订企业国有资产产权登记表证及填报说明的通知》（财管字〔2000〕171号）的规定，我部决定对占有、使用国有资产
的各类企业开展重新占有登记和换发新的产权登记表证工作，现将有关问题通知如下：
一、产权登记是企业资产与财务管理的重要基础工作。在政府机构改革及军队、武警部队、政法机关、党政机关与所办、所管企业相继脱钩后，对占有、使用国有资产的各类企业开展重新占有登记和换发新的产权登记表证工作，是贯彻落实党的十五届四中全会确定的“国家所有、分级
管理、授权经营、分工监督”的原则、明晰产权关系、摸清企业状况、防止国有资产流失的具体措施和有效手段。这项工作涉及面广、政策性强、工作量大，中央各部门、地方各级财政（国有资产管理）部门、各中央管理企业要高度重视、精心组织、具体落实、专人负责，切实做好这项工
作。
二、企业重新占有产权登记工作自2000年7月1日起开始，10月31日结束，原有表、证至2000年9月30日停止使用，不再具有法律效力。
企业申办重新占有登记时依据经注册会计师审计的或财政部门核定的1999年12月31日财务报告有关数据和相关资料填报新的企业国有资产产权登记表证。
三、在1999年12月31日前已办理了产权登记的企业，且与原登记各事项完全一致的，提交以下文件重新进行占有产权登记：
（一）经注册会计师审计的或财政部门核定的1999年度财务报告；
（二）企业提供保证、定金或设置抵押、质押、留置以及资产被司法机关冻结的相关文件；
（三）企业法人营业执照副本复印件；
（四）经财政（国有资产管理）部门核准颁发的产权登记表证原件。
四、在1999年12月31日前已办理了产权登记的企业，且较原登记各事项发生变动的，应当按财管字〔2000〕116号文件中有关变动产权登记的规定提交文件重新进行占有产权登记。
五、在1999年12月31日后新设立的企业以及1999年12月31日后办理了国有资产变动产权登记的企业，提供以下文件并重新进行占有产权登记。
（一）企业国有资产产权登记表（新设企业）、企业国有资产占有产权登记表或企业国有资产变动产权登记表原件；
（二）营业执照副本复印件。
六、从未办理过产权登记或虽已办理过产权登记但产权登记表证原件遗失的企业，应当按财管字〔2000〕116号文件中有关占有产权登记的规定提交文件重新进行占有产权登记。
七、为促进理顺企业集团内部产权关系，防止出现产权纠纷，已脱钩的或由各级政府直接管理的企业应当以各企业集团（或总公司）为单位进行占有产权登记；暂未脱钩的或各级、各类行政事业单位管理的企业以所管辖的部门、机构为单位向各级财政（国有资产管理）部门申办重新占
有登记；母子公司应当同时办理登记，对从未办理过产权登记或产权归属关系已发生变动的子公司，由母公司提交上述子公司产权归属的证明文件。
八、企业产权归属不清或发生产权纠纷的，可以按财管字〔2000〕116号文件第四十条的规定申请暂缓登记。
九、对不按财管字〔2000〕116号文件和本通知的规定申办重新占有登记的，或提供虚假财务报告、证明文件骗取产权登记的，各级财政（国有资产管理）部门将予以公告，并按国务院第192号令的规定予以处罚。会计师事务所等中介机构故意出具虚假的审计、验资报告或有
关证明文件的，一经发现，将不得再从事与产权登记有关的审计、验资、评估等业务，并由注册会计师协会依法进行处罚。
十、各级财政（国有资产管理）部门应当于2000年11月30日前将本地区开展重新占有登记的总结分析报告连同逐户录入的汇总分析软盘一并报送我部企业司。
总结分析报告应当包括重新登记企业的基本状况、存在的问题和有关建议等。产权登记管理信息系统软盘另行下发。
十一、重新占有登记工作中的有关政策、法规由财政部统一规定。各级财政（国有资产管理）部门在实际工作中遇有问题应当及时向我部报告。
2000年7月19日